سامانه مودیان درمانگاه ها
حالا که مدیریت امور مالی و مالیاتی مراکز درمانی بیش از هر زمان دیگری پیچیده و حساس شده است، تلاش شده است با راهاندازی و آموزش سامانه مودیان، این فرایندها را سادهتر کنند؛
مالیات کارتخوان مشاغل و دستگاه پوز
کارتخوان یا دستگاه پوز یکی از مهمترین ابزارها برای محاسبه و دریافت مالیات مشاغل هستند. متاسفانه بررسی حساب متصل به کارتخوان گاها باعث ایجاد دردسرهای مالیاتی زیادی برای صاحبان مشاغل میگردد. در مورد مالیات کارتخوان یا دستگاه پوز باید حتما این موارد را رعایت نمایید که:
- مالیات از کل مبالغی که وارد حساب متصل به دستگاه پوز و کارتخوان شما میشود، محاسبه میگردد. به بیان دیگر تمام واریزیهای کارت به کارت، ساتنا، پایا و … مشمول مالیات هستند.
- حساب متصل به کارتخوان و دستگاه پوز تجاریست و از نظر مالیات تمام ورودی آن درآمد شما در نظر گرفته میشود. سعی کنید مبالغی که به کسب و کار شما مربوط نیستند را تا حد ممکن وارد حسابهای دیگر خود نمایید.
کد مالیاتی کارتخوان مشاغل
کد مالیاتی کارتخوان چیست؟ کد مالیاتی، یک شماره شناسایی منحصر به فرد است که به هر شخص یا کسب و کاری که فعالیت اقتصادی دارد اختصاص داده میشود. این کد مثل شماره ملی برای اشخاص است و به سازمان امور مالیاتی کمک میکند تا تراکنشهای مالی شما را پیگیری کرده و مالیات شما را محاسبه کند.
چرا کد مالیاتی برای کارتخوان ضروری است؟
- شفافیت مالی: با داشتن کد مالیاتی، تمام تراکنشهایی که از طریق کارتخوان شما انجام میشود، برای سازمان امور مالیاتی قابل مشاهده است.
- جلوگیری از فرار مالیاتی: کد مالیاتی به دولت کمک میکند تا از پرداخت نشدن مالیات توسط برخی افراد جلوگیری کند.
- مدیریت بهتر امور مالی: شما میتوانید با استفاده از کد مالیاتی خود، سوابق مالیاتی خود را به صورت آنلاین مشاهده کنید و از وضعیت مالیاتی خود آگاه باشید.
ارتباط کد مالیاتی با کارتخوان: وقتی شما برای دریافت دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت آنلاین اقدام میکنید، یکی از مدارک مورد نیاز، کد مالیاتی شماست. این به این دلیل است که تمام تراکنشهای کارتخوان شما به کد مالیاتیتان مرتبط میشود و سازمان امور مالیاتی میتواند به راحتی درآمد شما را محاسبه کند.
مهم است بدانید:
- اتصال خودکار به سامانه مالیاتی: حتی اگر شما اطلاعات حسابهای بانکی خود را در سامانه مودیان وارد نکنید، سازمان امور مالیاتی به صورت خودکار از طریق بانک مرکزی به این اطلاعات دسترسی پیدا میکند.
- استفاده از کد مالیاتی دیگران غیرقانونی است: هر فرد یا کسب و کار باید از کد مالیاتی مخصوص به خود استفاده کند. استفاده از کد مالیاتی دیگران تخلف محسوب میشود.
به طور خلاصه: کد مالیاتی کارتخوان، ابزاری است که به دولت کمک میکند تا نظام مالیاتی را منظمتر و شفافتر کند. داشتن کد مالیاتی برای همه افرادی که فعالیت اقتصادی دارند، الزامی است و به شما کمک میکند تا امور مالی خود را بهتر مدیریت کنید.
اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی
اهمیت اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی
هر دستگاه کارتخوان که در کسب و کار شما مورد استفاده قرار میگیرد، باید به پرونده مالیاتی شما متصل شود. این اتصال به سازمان امور مالیاتی کمک میکند تا تمام تراکنشهای مالی شما را رصد کرده و مالیات شما را به صورت دقیق محاسبه کند.
چطور دستگاه کارتخوان خود را به پرونده مالیاتی متصل کنیم؟
برای اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی، مراحل زیر را دنبال کنید:
- ورود به سامانه مودیان: به سامانه عملیات الکترونیک سازمان امور مالیاتی به نشانی my.tax.gov.ir مراجعه کنید.
- ورود اطلاعات شخصی: با استفاده از نام کاربری و رمز عبور خود وارد سامانه شوید.
- مشاهده دستگاههای کارتخوان: پس از ورود به سامانه، لیستی از دستگاههای کارتخوانی که به نام شما ثبت شده است را مشاهده خواهید کرد.
- تأیید و اتصال: دستگاههای کارتخوان مورد نظر خود را تأیید کرده و آنها را به پرونده مالیاتی خود متصل کنید.
مزایای اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی
- دقت در محاسبه مالیات: با اتصال دستگاه کارتخوان، سازمان امور مالیاتی میتواند به طور دقیق درآمد شما را محاسبه کرده و مالیات شما را تعیین کند.
- شفافیت مالی: تمام تراکنشهای مالی شما در سامانه مالیاتی ثبت میشود و شما میتوانید به راحتی به آنها دسترسی داشته باشید.
- جلوگیری از اختلافات مالیاتی: با اتصال دستگاه کارتخوان، از بروز اختلافات مالیاتی با سازمان امور مالیاتی جلوگیری میشود.
نکته مهم
همیشه به یاد داشته باشید که سازمان امور مالیاتی مرجع نهایی برای تعیین میزان مالیات شما است. ممکن است محاسبات شما با محاسبات سازمان متفاوت باشد. بنابراین، توصیه میشود که ارقام محاسبه شده توسط خودتان را با ارقام اعلام شده توسط سازمان تطبیق دهید و در صورت وجود هرگونه اختلاف، با کارشناسان مالیاتی مشورت کنید.
مالیات کارتخوان یا دستگاه پوز چطور محاسبه میگردد؟
سازمان امور مالیاتی میزان مالیات کارتخوان یا دستگاه پوز شما با از طریق اینتاکد محاسبه میکند. اگر ضریب اینتاکد خود را نمیدانید، آن را در لینک زیر و در سایت سازمان امور مالیاتی جستجو نمایید:
ضریب اینتاکد کارتخوان و دستگاه پوز شما همان سود فعالیتیست که در جدول یافتهاید.
- قدم اول در محاسبه مالیات دستگاه پوز و کارتخوان، ضرب آن در کل ورودی حساب شماست. عدد بدست آمده میزان درآمد مشمول مالیات شما را نشان میدهد. در قدم بعدی باید عدد معافیت ماده 101 را از آن کسر نمایید. این معافیت در سال 1401 حدودا 46 میلیون تومان است.
- قدم دوم محاسبه مالیات کارتخوان و دستگاه پوز محاسبه مبلغ نهایی مالیات باتوجه به ماده 131 قانون مالیات مستقیم است. براساس آخرین تغییرات در مرداد 1401 پس از کسر معافیت معیشتی ماده 101، مالیات بدین صورت محاسبه میگردد:
- تا 200 میلیون تومان درسال 15 درصد
- 20 درصد مالیات درآمد 200 تا 400 میلیون تومان در سال
- 25 درصد از مبالغ بالای 400 میلیون تومان
مثال از محاسبه مالیات کارتخوان و دستگاه پوز:
فرض کنید پس از ضرب کل ورودیهای حساب متصل به کارتخوان یک کسب و کار فرضی به عدد 500 میلیون تومان درآمد مشمول مالیات رسیدهایم. در ابتدا باید معافیت 101 را از میزان مالیات کسر نماییم:
500-46=454
مالیات کارتخوان و دستگاه پوز این 454 میلیون تومان با نرخخای ماده 131 قانون مالیات مستقیم محاسبه میگردد:
15 درصد درآمد صفر تا 200 میلیون تومان=30 میلیون تومان
20 درصد درآمد 200 تا 400 میلیون تومان= 40 میلیون تومان
25 دصد مالیات درآمد بیشتر از 400 میلیون تومان= 13 میلیون تومان
مجموع مالیات براساس ورودیهای حساب متصل به کارتخوان و دستگاه پوز این کسب و کار 30+40+15= 85 میلیون تومان خواهد بود.
محاسبات بالا کلی و برای ایجاد درک بهتر هستند. برای کمک به رفع مشکلات مالیات مشاغل و اصناف مختلف ما شرایط مالیاتی هر کسب و کار را بطور جداگانه برسی نموده و مسائلی که میتواند در کاهش مالیات آنها اثر بگذارد را توضیح دادهایم.
استعلام مالیات کارتخوان
برای اطلاع از وضعیت مالیاتی دستگاههای کارتخوان خود و همچنین درگاههای پرداخت الکترونیکی که به نامتان ثبت شده است، باید به سامانه مودیان به آدرس my.tax.gov.ir مراجعه کنید. این سامانه یک پلتفرم جامع است که توسط سازمان امور مالیاتی کشور ارائه شده و به شما امکان میدهد تا به صورت آنلاین به اطلاعات مالیاتی خود دسترسی داشته باشید.
مراحل استعلام مالیات کارتخوان:
- ثبتنام در سامانه مودیان: در صورتی که قبلاً در این سامانه ثبتنام نکردهاید، باید با مراجعه به آدرس ذکر شده، مراحل ثبتنام را طی کنید. در هنگام ثبتنام، دقت کنید که اطلاعات خود را به صورت دقیق و کامل وارد نمایید.
- ورود به سامانه: پس از اتمام مراحل ثبتنام، با استفاده از نام کاربری و رمز عبور خود وارد سامانه شوید.
- مشاهده اطلاعات دستگاههای کارتخوان و درگاههای پرداخت: پس از ورود به سامانه، به بخش مربوط به دستگاههای کارتخوان و درگاههای پرداخت مراجعه کنید. در این بخش، لیستی از تمام دستگاهها و درگاههایی که به نام شما ثبت شده است را مشاهده خواهید کرد.
نکته مهم:
لازم به ذکر است که شرکت ارائه دهنده دستگاه کارتخوان نیز معمولاً برای شما پروندهای ایجاد میکند. در این پرونده، اطلاعاتی مانند عنوان شغلی شما ثبت میشود. بنابراین، توصیه میشود که پس از دریافت دستگاه کارتخوان، عنوان شغلی خود را در این پرونده بررسی کرده و در صورت وجود هرگونه مغایرت، نسبت به اصلاح آن اقدام نمایید. این موضوع در محاسبه دقیق مالیات شما بسیار موثر است.
با انجام مراحل فوق، میتوانید به راحتی از وضعیت مالیاتی دستگاههای کارتخوان خود مطلع شوید و در صورت نیاز، نسبت به پرداخت مالیات اقدام کنید.
مالیات سایت فروشگاهی چقدر است؟
مالیات سایتهای فروشگاهی موضوعی مهم و جدی است که نباید آن را نادیده گرفت. با افزایش نظارتهای مالیاتی و الزامیشدن ثبت فاکتور در سامانه مودیان، کسبوکارهایی که شفاف و درست عمل میکنند، علاوه بر جلوگیری از جرایم، اعتبار بیشتری نزد سازمان امور مالیاتی کسب میکنند. اگر در شهری مثل اصفهان فعالیت دارید، پیشنهاد میشود از مشاورههای تخصصی یک شرکت مالیاتی اصفهان مثل صدر حساب استفاده کنید تا امور مالیاتی فروشگاهتان با دقت و اطمینان بیشتری انجام شود.
مالیات داروخانه: راهنمای کامل برای صاحبان داروخانه
تأمین مالیات داروخانهها یک موضوع پیچیده و حساس است که نیازمند آگاهی و دانش کامل نسبت به قوانین و معافیتهای مالیاتی دارد. با شناخت درست از انواع مالیاتها، نحوه محاسبات و تعهدات مالیاتی، متخصصان و صاحبان داروخانهها میتوانند از چالشهای مالیاتی جلوگیری کرده و عملکرد بهتری در کسبوکار خویش داشته باشند.
کاهش مالیات، ثبتنام درست مالیاتی و استفاده از مشاوران مالیاتی مناسب میتواند به داروخانهها کمک کند تا به رونق اقتصادی و افزایش کیفیت خدمات خود بپردازند. همواره به روز بودن در خصوص تغییرات مالیاتی و توانایی برنامهریزی مالی، برای موفقیت در این حوزه ضروری است.
جزئیات مالیات درآمد و ارزش افزوده فروش لوازم خانگی
بطور خلاصه مالیات لوازم خانگی از دسته مالیاتهای پرچالش نیست. این جمله اه این معنا نیست که هیچ چالش و مشکلی عمده فروشان و خرده فروشان لوازم خانگی را تهدید نمیکند. پیچیدگیها و موارد خاص در مالیات بر ارزش افزوده و اظهارنامه مالیاتی عملکرد در کمین سود سالانه فعالان این حوزه هستند. مسئله دیگری که باید بسیار مورد توجه فروشندگان لوازم خانگی باشد، ایسنت که اخبار مربوط به مشمولین جدید سامانه مودیان را دنبال نمایند.
مالیات واسطه گری و دلالی چگونه محاسبه میشود؟
اقتصاد، عرضه و تقاضا در دنیای امروز بسیار پیچیدهاست. تعداد تولیدکنندگان محصولی که ما نیاز داریم معمولا بسیار بیشتر از مواردیست که میشناسیم. اینجا وظیفه مهم معرفی افراد به یکدیگر
مالیات کارتخوان صنف تعمیر و فروش موبایل و لوازم جانبی
با توجه به نوسانات دلار در کشور و تقاضای رو به رشد، تعمیر و فروش موبایل و لوازم جانبی آن بازاری وسوسه انگیز بنظر میرسد. البته ممکن است شما بعنوان
مالیات دستگاه پوز کارتخوان آرایشگاه و سالن زیبایی
مالیات آرایشگاهها و سالنهای زیبایی میتواند پیچیدگیهای خاصی داشته باشد. یکی از دلایل آن هم ارائه خدمات و فروش محصول بصورت همزمان است که گاهی در یک پرونده مالیاتی صورت میگیرد. این مسئله میتواند موجب افزایش مالیات صاحبان این مشاغل گردد. از طرفی درصورت افزایش زقم آن ممکن است از سمت ممیز مالیاتی بعنوان کتمان درنظر گرفته شود. مشکل بزرگ بعدی در آرایشگاههایی که لاین اجاره میدهند، اختلاط حسابها و درآمد اشخاص مختلف در یک کارتخوان یا حسابهای بانکی یکنفر است. این موضوع باعث از دست رفتن معافیتها و توزیع ناعادلانه مالیات در میان شرکا و شاغلین آرایشگاه و سالن زیبایی باشد.
انواع و نحوه محاسبه مالیات رستوران و فست فود: مالیات درآمد و ارزش افزوده
اداره رستوران به دلیل ساعت کار بالا بسیار پرمشغله است. مسائل مختلفی نظیر تنوع خدمات، طیف گسترده مواد اولیه، نگهداری و تعمیرات مجموعه، برگزاری مراسم مختلف و … مدیریت رستوران و فست فود را به یک چالش پرهیجان تبدیل نمودهاند. از طرف دیگر مدیران رستوران بطور مداوم سعی میکنند تا قوانین ادارات اماکن، بهداشت، اصناف و … را رعایت نمایند. با اینحال متاسفانه بسیاری از آنها آنطور که باید آمادگی لازم را برای پاسخ دادن به سازمان امور مالیاتی ندارند. محاسبه مالیات رستورانها نیز مانند مدیریتشان بسیار پرچالش است. صاحبان رستوران و فست فود در بسیاری از موارد به دلیل عدم آگاهی از قوانین مالیاتی و استانداردهای مد نظر سازمان در دام ارقام بالا و جریمههای سنگین ناشی از مالیات عملکرد و مالیات بر ارزش افزوده میافتند. این مالیاتها متاسفانه مبنای مالیات سالهای آینده قرار خواهند گرفت و این بار هر دوره سنگینتر میشود. ماجرا زمانی دردناکتر میگردد که میبینیم صاحبان رستوران و فست فود مالیات را میپذیرند درحالیکه در اکثر موارد میتوان با کمک قوانین مالیاتی میزان مالیات را تعدیل و عادلانهتر نمود.مواردی مانند ارزش افزوده در این کسب و کارها بسیار مهم هستند. اینکه بدانیم دقیقا کدام دسته از تهیه کنندگان غذا مشمول هستند و کدام نیستند باعث در امان ماندن ما از جرائم مالیاتی میشود. از طرف دیگر همواره انتخاب میان تبصره 100 و ارائه اظهارنامه مالیاتی وجود دارد. با اینحال همواره راههای زیادی برای محافظت از درآمد و پرداخت مالیاتی عادلانه وجود دارد.
نکات کلیدی مالیات نمایشگاه اتومبیل و بنگاه خرید و فروش خودرو
دلالان اتومبیل و نمایشگاه خرید و فروش خودرو عموما تراکنشهای بانکی زیادی دارند که درواقع درآمد آنها نیست. بااینحال همین مبالغ ناشی از خرید و فروش خودرو که وارد حساب بانکی فعالان بازار خودرو و دارندگان بنگاه معاملات اتومبیل میگردد، آنها را در معرض مالیاتهای سنگین قرار میدهد. در این مالیاتها حقوق کاسبان و قوانین مالیاتی زیادی زیرپا گذاشته میشوند. موضوع پس از رسیدگی به مالیات عملکرد به رسیدگی ارزش افزوده منجر میگردد که ممکن است 9 درصد کل مبالغ وارد شده به حساب به اضافه 30 درصد جریمه به میزان مالیات اضافه شود. خوشبختانه قانونگذار راههای مختلفی برای اعتراض به مالیات پیش بینی نمودهاست. همچنین راه حلهای بسیار زیادی برای جلوگیری از صدور مالیاتهای غیرعادلانه وجود دارند. اگر فکر میکنید مبلغ مالیات عادلانه نیست و سنگین است، میتوان با بررسی برگ تشخیص و گزارش رسیدگی دستاویزهایی برای کاهش مالیات یافت.
مالیات ساخت و ساز: ماده 77 قانون مالیات مستقیم
ماده 77 قانون مالیات مستقیم مالیات علی الحساب ساخت و ساز را مشخص میکند. در نظر داشته باشید که این مالیات با مالیات نقل و انتقال ملک (ماده 59 این قانون) تفاوت دارد. بر اساس ماده 77 اگر سازنده (شخص حقیقی) بخواهد ملک تا سه سال پس از ساخت بفروشد، باید حتما 10 درصد مالیات علی الحساب پرداخت نماید. در مورد شرکتها و اشخاص حقوقی اینطور نیست و هیچگاه از ذیل ماده 77 خارج نمیشوند. این مالیات در هنگام ارائه اظهارنامه و پس از مشخص شدن مالیات اصلی از آن کسر میگردد.