کارتخوان یا دستگاه پوز یکی از مهمترین ابزارها برای محاسبه و دریافت مالیات مشاغل هستند. متاسفانه بررسی حساب متصل به کارتخوان گاها باعث ایجاد دردسرهای مالیاتی زیادی برای صاحبان مشاغل میگردد. در مورد مالیات کارتخوان یا دستگاه پوز باید حتما این موارد را رعایت نمایید که:
- مالیات از کل مبالغی که وارد حساب متصل به دستگاه پوز و کارتخوان شما میشود، محاسبه میگردد. به بیان دیگر تمام واریزیهای کارت به کارت، ساتنا، پایا و … مشمول مالیات هستند.
- حساب متصل به کارتخوان و دستگاه پوز تجاریست و از نظر مالیات تمام ورودی آن درآمد شما در نظر گرفته میشود. سعی کنید مبالغی که به کسب و کار شما مربوط نیستند را تا حد ممکن وارد حسابهای دیگر خود نمایید.
کد مالیاتی کارتخوان مشاغل
کد مالیاتی کارتخوان چیست؟ کد مالیاتی، یک شماره شناسایی منحصر به فرد است که به هر شخص یا کسب و کاری که فعالیت اقتصادی دارد اختصاص داده میشود. این کد مثل شماره ملی برای اشخاص است و به سازمان امور مالیاتی کمک میکند تا تراکنشهای مالی شما را پیگیری کرده و مالیات شما را محاسبه کند.
چرا کد مالیاتی برای کارتخوان ضروری است؟
- شفافیت مالی: با داشتن کد مالیاتی، تمام تراکنشهایی که از طریق کارتخوان شما انجام میشود، برای سازمان امور مالیاتی قابل مشاهده است.
- جلوگیری از فرار مالیاتی: کد مالیاتی به دولت کمک میکند تا از پرداخت نشدن مالیات توسط برخی افراد جلوگیری کند.
- مدیریت بهتر امور مالی: شما میتوانید با استفاده از کد مالیاتی خود، سوابق مالیاتی خود را به صورت آنلاین مشاهده کنید و از وضعیت مالیاتی خود آگاه باشید.
ارتباط کد مالیاتی با کارتخوان: وقتی شما برای دریافت دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت آنلاین اقدام میکنید، یکی از مدارک مورد نیاز، کد مالیاتی شماست. این به این دلیل است که تمام تراکنشهای کارتخوان شما به کد مالیاتیتان مرتبط میشود و سازمان امور مالیاتی میتواند به راحتی درآمد شما را محاسبه کند.
مهم است بدانید:
- اتصال خودکار به سامانه مالیاتی: حتی اگر شما اطلاعات حسابهای بانکی خود را در سامانه مودیان وارد نکنید، سازمان امور مالیاتی به صورت خودکار از طریق بانک مرکزی به این اطلاعات دسترسی پیدا میکند.
- استفاده از کد مالیاتی دیگران غیرقانونی است: هر فرد یا کسب و کار باید از کد مالیاتی مخصوص به خود استفاده کند. استفاده از کد مالیاتی دیگران تخلف محسوب میشود.
به طور خلاصه: کد مالیاتی کارتخوان، ابزاری است که به دولت کمک میکند تا نظام مالیاتی را منظمتر و شفافتر کند. داشتن کد مالیاتی برای همه افرادی که فعالیت اقتصادی دارند، الزامی است و به شما کمک میکند تا امور مالی خود را بهتر مدیریت کنید.
اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی
اهمیت اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی
هر دستگاه کارتخوان که در کسب و کار شما مورد استفاده قرار میگیرد، باید به پرونده مالیاتی شما متصل شود. این اتصال به سازمان امور مالیاتی کمک میکند تا تمام تراکنشهای مالی شما را رصد کرده و مالیات شما را به صورت دقیق محاسبه کند.
چطور دستگاه کارتخوان خود را به پرونده مالیاتی متصل کنیم؟
برای اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی، مراحل زیر را دنبال کنید:
- ورود به سامانه مودیان: به سامانه عملیات الکترونیک سازمان امور مالیاتی به نشانی my.tax.gov.ir مراجعه کنید.
- ورود اطلاعات شخصی: با استفاده از نام کاربری و رمز عبور خود وارد سامانه شوید.
- مشاهده دستگاههای کارتخوان: پس از ورود به سامانه، لیستی از دستگاههای کارتخوانی که به نام شما ثبت شده است را مشاهده خواهید کرد.
- تأیید و اتصال: دستگاههای کارتخوان مورد نظر خود را تأیید کرده و آنها را به پرونده مالیاتی خود متصل کنید.
مزایای اتصال دستگاه کارتخوان به پرونده مالیاتی
- دقت در محاسبه مالیات: با اتصال دستگاه کارتخوان، سازمان امور مالیاتی میتواند به طور دقیق درآمد شما را محاسبه کرده و مالیات شما را تعیین کند.
- شفافیت مالی: تمام تراکنشهای مالی شما در سامانه مالیاتی ثبت میشود و شما میتوانید به راحتی به آنها دسترسی داشته باشید.
- جلوگیری از اختلافات مالیاتی: با اتصال دستگاه کارتخوان، از بروز اختلافات مالیاتی با سازمان امور مالیاتی جلوگیری میشود.
نکته مهم
همیشه به یاد داشته باشید که سازمان امور مالیاتی مرجع نهایی برای تعیین میزان مالیات شما است. ممکن است محاسبات شما با محاسبات سازمان متفاوت باشد. بنابراین، توصیه میشود که ارقام محاسبه شده توسط خودتان را با ارقام اعلام شده توسط سازمان تطبیق دهید و در صورت وجود هرگونه اختلاف، با کارشناسان مالیاتی مشورت کنید.
مالیات کارتخوان یا دستگاه پوز چطور محاسبه میگردد؟
سازمان امور مالیاتی میزان مالیات کارتخوان یا دستگاه پوز شما با از طریق اینتاکد محاسبه میکند. اگر ضریب اینتاکد خود را نمیدانید، آن را در لینک زیر و در سایت سازمان امور مالیاتی جستجو نمایید:
جدول اینتاکد مشاغل
ضریب اینتاکد کارتخوان و دستگاه پوز شما همان سود فعالیتیست که در جدول یافتهاید.
- قدم اول در محاسبه مالیات دستگاه پوز و کارتخوان، ضرب آن در کل ورودی حساب شماست. عدد بدست آمده میزان درآمد مشمول مالیات شما را نشان میدهد. در قدم بعدی باید عدد معافیت ماده 101 را از آن کسر نمایید. این معافیت در سال 1401 حدودا 46 میلیون تومان است.
- قدم دوم محاسبه مالیات کارتخوان و دستگاه پوز محاسبه مبلغ نهایی مالیات باتوجه به ماده 131 قانون مالیات مستقیم است. براساس آخرین تغییرات در مرداد 1401 پس از کسر معافیت معیشتی ماده 101، مالیات بدین صورت محاسبه میگردد:
- تا 200 میلیون تومان درسال 15 درصد
- 20 درصد مالیات درآمد 200 تا 400 میلیون تومان در سال
- 25 درصد از مبالغ بالای 400 میلیون تومان
مثال از محاسبه مالیات کارتخوان و دستگاه پوز:
فرض کنید پس از ضرب کل ورودیهای حساب متصل به کارتخوان یک کسب و کار فرضی به عدد 500 میلیون تومان درآمد مشمول مالیات رسیدهایم. در ابتدا باید معافیت 101 را از میزان مالیات کسر نماییم:
500-46=454
مالیات کارتخوان و دستگاه پوز این 454 میلیون تومان با نرخخای ماده 131 قانون مالیات مستقیم محاسبه میگردد:
15 درصد درآمد صفر تا 200 میلیون تومان=30 میلیون تومان
20 درصد درآمد 200 تا 400 میلیون تومان= 40 میلیون تومان
25 دصد مالیات درآمد بیشتر از 400 میلیون تومان= 13 میلیون تومان
مجموع مالیات براساس ورودیهای حساب متصل به کارتخوان و دستگاه پوز این کسب و کار 30+40+15= 85 میلیون تومان خواهد بود.
محاسبات بالا کلی و برای ایجاد درک بهتر هستند. برای کمک به رفع مشکلات مالیات مشاغل و اصناف مختلف ما شرایط مالیاتی هر کسب و کار را بطور جداگانه برسی نموده و مسائلی که میتواند در کاهش مالیات آنها اثر بگذارد را توضیح دادهایم.
استعلام مالیات کارتخوان
برای اطلاع از وضعیت مالیاتی دستگاههای کارتخوان خود و همچنین درگاههای پرداخت الکترونیکی که به نامتان ثبت شده است، باید به سامانه مودیان به آدرس my.tax.gov.ir مراجعه کنید. این سامانه یک پلتفرم جامع است که توسط سازمان امور مالیاتی کشور ارائه شده و به شما امکان میدهد تا به صورت آنلاین به اطلاعات مالیاتی خود دسترسی داشته باشید.
مراحل استعلام مالیات کارتخوان:
- ثبتنام در سامانه مودیان: در صورتی که قبلاً در این سامانه ثبتنام نکردهاید، باید با مراجعه به آدرس ذکر شده، مراحل ثبتنام را طی کنید. در هنگام ثبتنام، دقت کنید که اطلاعات خود را به صورت دقیق و کامل وارد نمایید.
- ورود به سامانه: پس از اتمام مراحل ثبتنام، با استفاده از نام کاربری و رمز عبور خود وارد سامانه شوید.
- مشاهده اطلاعات دستگاههای کارتخوان و درگاههای پرداخت: پس از ورود به سامانه، به بخش مربوط به دستگاههای کارتخوان و درگاههای پرداخت مراجعه کنید. در این بخش، لیستی از تمام دستگاهها و درگاههایی که به نام شما ثبت شده است را مشاهده خواهید کرد.
نکته مهم:
لازم به ذکر است که شرکت ارائه دهنده دستگاه کارتخوان نیز معمولاً برای شما پروندهای ایجاد میکند. در این پرونده، اطلاعاتی مانند عنوان شغلی شما ثبت میشود. بنابراین، توصیه میشود که پس از دریافت دستگاه کارتخوان، عنوان شغلی خود را در این پرونده بررسی کرده و در صورت وجود هرگونه مغایرت، نسبت به اصلاح آن اقدام نمایید. این موضوع در محاسبه دقیق مالیات شما بسیار موثر است.
با انجام مراحل فوق، میتوانید به راحتی از وضعیت مالیاتی دستگاههای کارتخوان خود مطلع شوید و در صورت نیاز، نسبت به پرداخت مالیات اقدام کنید.