الف – دریافت کلید عمومی خصوصی CSR به همراه نکات
دریافت کلید عمومی، خصوصی وCSR: مراحل و نکات مهم
در اجرای قانون پایانههای فروشگاهی و سامانه مودیان، دریافت سه کلید عمومی (Public Key)، خصوصی(Private Key) و CSR برای ارسال صورتحسابهای الکترونیکی به سامانه مودیان الزامی است. این کلیدها نقش حیاتی در شناسایی هویت کاربران و امنیت اطلاعات مالیاتی دارند. در این مطلب مراحل دریافت این کلیدها و نکات کلیدی مرتبط با آنها توضیح داده شده است.
مراحل دریافت کلیدها
1.ورود به سایت معتبر
برای دریافت کلیدها، باید به وبسایت رسمی سامانه مودیان درسان به آدرس thdorsan.com مراجعه کنید. پس از ورود، گزینه مربوط به دریافت کلیدها در منوی سامانه مودیان را انتخاب کنید.
2.تکمیل اطلاعات شرکت
3.صدور کلیدها
پس از تکمیل فرم، دکمه صدور کلیدها را فشار دهید. فایلهای کلید عمومی، خصوصی وCSR ایجاد شده و قابل دانلود خواهند بود. این فایلها را در یک فولدر مشخص ذخیره کنید.
کاربرد هر یک از کلیدها
1.کلید عمومی(Public Key):
- برای ارتباط امن بین نرمافزار واسط و سامانه مودیان استفاده میشود.
- جهت دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی موردنیاز است.
2.کلید خصوصی(Private Key):
- در نرمافزار واسط جهت ارسال صورتحساب بارگذاری میشود.
- بدون این کلید، ارسال صورتحساب به سامانه مودیان ممکن نیست.
3.کلیدCSR:
- در مواقعی که سازمان امور مالیاتی نیاز به گواهی مهر سازمانی داشته باشد، کلیدCSR برای دریافت این گواهی از سامانههای میانی مانند gica.ir استفاده میشود.
چگونه از کلیدها استفاده کنیم؟
- بارگذاری کلید خصوصی در نرمافزار واسط:در بخش تنظیمات نرمافزار واسط، کلید خصوصی مرتبط را بارگذاری کنید.
- استفاده از کلید عمومی برای دریافت شناسه حافظه مالیاتی:
- وارد سامانه my.tax.gov.ir شوید.
- در بخش مربوط به شناسه یکتا، کلید عمومی را آپلود کنید.
- استفاده از کلیدCSR برای دریافت گواهی مهر سازمانی:در صورت نیاز به گواهی مهر سازمانی، کلیدCSR را در سامانههای میانی مانندgica.ir ثبت کنید.
ب- راهنمای جامع دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی از سایتmy.tax.gov.ir
شناسه یکتا حافظه مالیاتی، کدی منحصربهفرد است که برای ارسال صورتحسابهای الکترونیکی به سامانه مودیان الزامی است. این کد به شناسایی تراکنشهای مالیاتی کمک میکند و برای اجرای قانون پایانههای فروشگاهی ضروری است. در ادامه، مراحل کامل دریافت این شناسه یکتا توضیح داده شده است.
مراحل دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی
1.ورود به سایتmy.tax.gov.ir
2.احراز هویت و ورود به کارپوشه
3.ورود به پرونده
4.انتخاب بخش عضویت و شناسه حافظه مالیاتی
5.دریافت شناسه یکتا
6.صدور شناسه یکتا
ج- انواع شناسه کالا و نحوه ایجاد و یافتن آنها
شناسه عمومی خدمت، شناسه اختصاصی خدمت، شناسه عمومی کالا تولید داخل، شناسه عمومی کالای وارداتی، شناسه اختصاصی کالای وارداتی
انواع شناسه کالا و خدمت و نحوه دریافت و یافتن آنها
در راستای اجرای قانون پایانههای فروشگاهی و سامانه مودیان، دریافت و استفاده از شناسه کالا و خدمت برای صدور صورتحسابهای الکترونیکی الزامی است. این شناسهها به دو دسته کلی عمومی و اختصاصی تقسیم میشوند و برای کالاها و خدمات تولید داخل یا وارداتی تعریف میگردند. در ادامه، انواع شناسهها و بهترین روش دریافت و یافتن آنها توضیح داده شده است.
بهترین روش برای یافتن شناسههای ثبتشده:
بهترین روش برای یافتن شناسه کالاهای ثبت شده جهت درج در سامانه مودیان، استفاده از لینک زیر است: جستجو و دریافت شناسه کالا در سامانه مودیان – تجارت هوشمند درسان
این لینک اطلاعاتی جامع از شناسههای موجود را ارائه میدهد و شما میتوانید بهراحتی شناسه موردنیاز خود را بیابید.
د- نکات مهم در خصوص کد اقتصادی و انواع آن برای خریدار و فروشنده
کد اقتصادی و انواع آن در سامانه مودیان
کد اقتصادی بهعنوان یکی از اطلاعات ضروری در فرآیند صدور صورتحساب الکترونیکی سامانه مودیان شناخته میشود. این کد بر اساس نوع شخص (حقیقی، حقوقی، مشارکت مدنی، اتباع غیرایرانی، یا مصرفکننده نهایی) متفاوت است. در ادامه به بررسی انواع کد اقتصادی، تعداد ارقام آن، و الزامات مرتبط پرداخته میشود.
نکات کلیدی در صدور صورتحساب
- تطابق اطلاعات:
- اطلاعات خریدار و فروشنده باید با دادههای سامانه مودیان مطابقت داشته باشد.
- اعتبارسنجی کد اقتصادی:
- از طریق سامانه TAX.GOV.IR سامانه مودیان میتوانید صحت کد اقتصادی را بررسی کنید.
- صورتحساب نوع اول و دوم:
- نوع اول: برای معاملات بین اشخاص حقوقی و خریداران تجاری.
- نوع دوم: برای مصرفکنندگان نهایی و معاملات غیرتجاری
ه- انواع موضوع صورتحساب اصلی، اصلاحی، ابطالی، برگشت از فروش به همراه کلیه نکات
نکات مهم در خصوص اصلاحی، ابطالی، و برگشت از فروش در سامانه مودیان
سامانه مودیان برای مدیریت صورتحسابها، فرآیندهای اصلاح، ابطال، و برگشت از فروش را تعریف کرده است. این فرآیندها که به طور کلی صورتحساب ارجاعی نامیده میشوند، برای رفع خطاها و اصلاحات در صورتحسابهای اصلی به کار میروند. در ادامه، نکات مهم و الزامات این فرآیندها توضیح داده شده است.
الف- نکات عمومی و مهم صورتحساب ارجاعی
- تعریف عمومی:
- تمامی صورتحسابهای اصلاحی، ابطالی، و برگشت از فروش بهعنوان صورتحساب ارجاعی شناخته میشوند.
- تاریخ صدور:
- تاریخ صورتحساب ارجاعی باید بعد از تاریخ صورتحساب اصلی باشد.
- جایگزینی صورتحساب اصلی:
- با صدور صورتحساب ارجاعی، صورتحساب اصلی باطل شده و صورتحساب ارجاعی جایگزین میشود.
- اگر صورتحساب اصلی تأیید شده باشد، تبدیل به باطلشده خواهد شد و صورتحساب ارجاعی جایگزین آن میشود.
- وضعیت صورتحساب:
- تمامی صورتحسابهایی که در کارپوشه وضعیتی غیر از “ابطالشده” دارند، در حکم فروش محسوب میشوند.
- امکان صدور ارجاعی:
- هر صورتحسابی که وضعیت آن در کارپوشه غیر از “ابطالشده” باشد، قابلیت صدور صورتحساب ارجاعی (اصلاح، ابطال، برگشت از فروش) را دارد.
ب- نکات مهم ابطالی
- شرایط ابطال
- رکورد صورتحساب ابطالی
- تغییر تاریخ
- ابطال کلی
- واکنش خریدار به صورتحساب ابطالی
ج- نکات مهم اصلاحی و برگشت از فروش
- نکته خاص در اصلاحی و برگشت از فروش
- محدودیت در اصلاحی روی اصلاحی
- رفع مشکل حد مجاز
- امکان صدور ارجاعی
و- نوعهای صورتحساب
الگوهای صورتحساب الکترونیکی نوع اول و نوع دوم به شرح زیر تقسیمبندی میشوند:
الگوهای صورتحساب الکترونیکی نوع اول:
این الگوها برای انواع مختلف کالاها و خدمات طراحی شدهاند و شامل موارد زیر هستند:
- الگوی اول: فروش
- الگوی دوم: فروش ارزی
- الگوی سوم: صورتحساب طلا، جواهر و پلاتین
- الگوی چهارم: قرارداد پیمانکاری
- الگوی پنجم: قبوض خدماتی
- الگوی ششم: بلیت هواپیما
- الگوی هفتم: صادرات
- الگوی هشتم: بارنامه
- الگوی یازدهم: بورس اوراق بهادار مبتنی بر کالا
این الگوها برای انواع مختلف فروش و خدمات طراحی شدهاند و شناسههای مخصوص به هر دسته باید در صورتحساب ثبت شوند.
الگوهای صورتحساب الکترونیکی نوع دوم:
این الگوها برای دستههای خاصتر و خدماتی که نیاز به توجه ویژه دارند، تنظیم شدهاند:
- الگوی اول: فروش
- الگوی سوم: صورتحساب طلا، جواهر و پلاتین
و- انواع الگوی و نکات مهم آن
الگوی فروش (شماره 1) در سامانه مودیان
الگوی فروش شماره 1: فروش کالا و خدمات
نرخ مالیات بر ارزشافزوده بر اساس نوع کالا یا خدمت
- کالاها یا خدمات عمومی: ۱۰٪در سال ۱۴۰۳.
الگوی فروش شماره 2: فروش ارز (مخصوص صرافیها)
الگوی فروش ارز برای صرافیها طبق آخرین تغییرات
این الگو برای صرافیها جهت ثبت معاملات ارز (خریدوفروش ارز) در سامانه مودیان است. تمامی تراکنشها باید مطابق با دستورالعملهای جدید بهصورت دقیق و مطابق با قوانین سازمان امور مالیاتی ثبت شوند.
الگوی فروش شماره 3: فروش طلا و جواهر (مخصوص فروشندگان طلا و جواهر)
الگوی فروش طلا و جواهر شماره 3: مخصوص فروشندگان طلا و جواهر
الگوی فروش شماره 4: قراردادهای پیمانکاری
الگوی 5: قبوض خدماتی
الگوی ششم: بلیت هواپیما (الگوی فروش بلیت هواپیما در سامانه مودیان)
الگوی هفتم: صادرات
الگوی هشتم: الگوی بارنامه در سامانه مودیان