سیر تا پیاز قوانین پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان

از پاییز سال گذشته، نام سامانه مودیان به نقل محافل مالیاتی و حسابداری تبدیل شده است و جریمه های اعمال شده برای عدم تبعیت از این قانون، کسب و کارها، اشخاص حقوقی و دیگر مشمولان ارسال صورتحساب به سامانه مودیان را مجبور به اعمال تغییرات اساسی و گشترده در واحد حسابداری و امور مالی خود کرده است. در ادامه با ما همراه باشید تا به معرفی کامل سامانه مودیان و بررسی بهترین راه حل برای این قانون و از همه مهمتر معرفی چند نرم افزار سامانه مودیان معتبر بپردازیم.

سامانه مودیان چیست؟

سامانه مودیان یک پلتفرم الکترونیکی است که توسط سازمان امور مالیاتی کشور طراحی شده تا فرآیند ثبت و ارسال صورتحساب‌های مالی به صورت آنلاین و یکپارچه انجام شود. این سامانه با هدف افزایش شفافیت مالیاتی، کاهش فرار مالیاتی، و تسهیل پرداخت مالیات برای کسب‌وکارها و مؤدیان مالیاتی (افرادی که ملزم به پرداخت مالیات هستند) ایجاد شده است. سامانه مودیان بخشی از تغییرات گسترده در سیستم مالیاتی کشور است که بر اساس قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان مصوب سال ۱۳۹۸ شکل گرفت.

چرا سامانه مودیان ایجاد شد؟

در گذشته، بسیاری از معاملات و تراکنش‌های مالی به دلیل نبود سیستم‌های الکترونیکی یا نارسایی‌های سیستم‌های موجود، به درستی به سازمان امور مالیاتی گزارش نمی‌شدند. این مسئله باعث می‌شد که بخشی از درآمدهای مالیاتی دولت از دست برود و به فرار مالیاتی دامن زده شود. برای حل این مشکلات و بهبود مدیریت مالیاتی، سامانه مودیان به‌عنوان ابزاری برای نظارت و مدیریت دقیق‌تر بر فعالیت‌های اقتصادی طراحی شد.

اهداف سامانه مودیان

1. جلوگیری از فرار مالیاتی: با ثبت خودکار تمام تراکنش‌های مالی در سامانه، فرار مالیاتی کاهش می‌یابد.
2. شفافیت بیشتر در معاملات: تمامی اطلاعات مالی به‌طور کامل و دقیق ثبت و به سازمان امور مالیاتی ارسال می‌شود.
3. تسهیل فرآیندهای مالیاتی: با سامانه مودیان، کسب‌وکارها می‌توانند به‌صورت آنلاین و بدون نیاز به مراجعه حضوری، گزارش‌های مالیاتی خود را ارسال کنند.
4. کاهش خطاهای انسانی: استفاده از سامانه‌های الکترونیکی باعث کاهش اشتباهات ناشی از وارد کردن اطلاعات به‌صورت دستی می‌شود.

اجزای اصلی سامانه مودیان

سامانه مودیان شامل چندین بخش مهم است که همه کسب‌وکارها ملزم به استفاده از آن‌ها هستند:

1. پایانه‌های فروشگاهی (POS): این دستگاه‌ها به سامانه مودیان متصل شده و تمامی تراکنش‌های مالی ثبت‌شده در آن‌ها به‌صورت خودکار به سامانه ارسال می‌شود.
2. شناسه یکتا حافظه مالیاتی: هر مودی پس از ثبت‌نام در سامانه مودیان یک شناسه یکتا دریافت می‌کند که اطلاعات مالی مربوط به او از طریق این شناسه ثبت و پیگیری می‌شود.
3. صورتحساب الکترونیکی: کسب‌وکارها باید صورتحساب‌های فروش و خدمات خود را از طریق این سامانه به‌صورت الکترونیکی صادر و به سازمان ارسال کنند.
4. نرم‌افزارهای حسابداری یکپارچه: بسیاری از نرم‌افزارهای حسابداری به سامانه مودیان متصل شده‌اند تا فرآیند ارسال صورتحساب‌ها به‌طور خودکار انجام شود.

مزایای سامانه مودیان

سامانه مودیان علاوه بر تأمین منافع دولت، برای کسب‌وکارها نیز مزایای متعددی دارد:

1. تسهیل فرآیند ارسال گزارش‌های مالیاتی: سامانه به کسب‌وکارها امکان می‌دهد تا به‌صورت آنلاین و با استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری، اطلاعات مالیاتی خود را به‌صورت خودکار ارسال کنند.
2. کاهش هزینه‌های حسابرسی: با ثبت دقیق و به‌موقع اطلاعات مالی، نیاز به حسابرسی‌های پیچیده و پرهزینه کاهش می‌یابد.
3. افزایش اعتماد مشتریان: شفافیت در ارائه صورتحساب‌های رسمی و رعایت قوانین مالیاتی باعث افزایش اعتماد مشتریان به کسب‌وکارها می‌شود.
4. کاهش جریمه‌های مالیاتی: با استفاده از سامانه مودیان، کسب‌وکارها می‌توانند به‌موقع و به‌درستی اطلاعات مالیاتی خود را ارسال کرده و از جریمه‌های سنگین مالیاتی جلوگیری کنند.

آشنایی با قانون پایانه‌های فروشگاهی

قانون پایانه‌های فروشگاهی یک قانون جدید است که در سال ۱۳۹۸ تصویب شد و همه کسب‌وکارها را ملزم به استفاده از دستگاه‌های فروشگاهی (POS) برای ثبت و گزارش تراکنش‌های مالی به سامانه مودیان می‌کند. هدف این قانون، افزایش شفافیت مالیاتی و جلوگیری از فرار مالیاتی است. تمامی فروش‌ها و خدماتی که ارائه می‌شوند باید در این پایانه‌ها ثبت و اطلاعات مالی آن‌ها به‌صورت لحظه‌ای به سازمان امور مالیاتی ارسال شود. این اقدام به دولت کمک می‌کند تا به‌صورت دقیق‌تر و با شفافیت بیشتر، مالیات کسب‌وکارها را مدیریت کند.

برای کسب‌وکارها، این قانون یعنی استفاده از پایانه‌های فروشگاهی و نرم‌افزارهای حسابداری که با سامانه مودیان یکپارچه باشند. عدم رعایت این قانون می‌تواند جریمه‌های مالی سنگینی به دنبال داشته باشد. در مقابل، کسب‌وکارهایی که این قانون را رعایت کنند، از شفافیت بیشتر در معاملات خود برخوردار خواهند شد و فرآیند مالیات‌گذاری برای آن‌ها ساده‌تر و دقیق‌تر می‌شود.

جریمه‌های مربوط به سامانه مودیان

مودیانی که به تکالیف قانونی خود برای ثبت و ارسال صورتحساب‌های مالی به سامانه مودیان عمل نکنند، ممکن است با جریمه‌هایی مواجه شوند. این جریمه‌ها شامل:

• جریمه عدم ارسال صورتحساب: اگر صورتحساب‌ها به‌موقع به سامانه ارسال نشوند.
• جریمه عدم ثبت طرف حساب: ثبت نکردن اطلاعات مشتری.
• جریمه‌های عدم رعایت مقررات مالیاتی: این جریمه‌ها در صورت عدم رعایت کامل مقررات مالیاتی، از جمله عدم استفاده از شناسه یکتا حافظه مالیاتی یا عدم گزارش‌گیری صحیح، اعمال می‌شود.

در صورت انجام هرگونه از تخلفات ذکر شده، مودی مشمول جریمه 10 درصدی از کل فروش در فصل گذشته خواهد شد. یعنی اگر یک کسب و کار در سال بیست میلیارد تومان فروش داشته باشد و و این میزان را به سازمان امور مالیاتی اعلام نکند، مشمول جریمه 2 میلیارد تومانی خواهد شد.

شناسه یکتا حافظه مالیاتی چیست؟

شناسه یکتا حافظه مالیاتی یک کد منحصربه‌فرد است که توسط سازمان امور مالیاتی به هر مودی (کسب‌وکار یا فرد مشمول مالیات) اختصاص داده می‌شود. این شناسه به منظور شناسایی و مدیریت دقیق اطلاعات مالیاتی و تراکنش‌های مالی هر مودی طراحی شده است و در واقع به عنوان یک “کد هویتی” عمل می‌کند.

زمانی که یک مودی از طریق پایانه فروشگاهی یا نرم‌افزارسامانه مودیان تراکنشی انجام می‌دهد، این تراکنش به همراه شناسه یکتا حافظه مالیاتی ثبت و به سامانه مودیان ارسال می‌شود. این شناسه به سازمان امور مالیاتی اجازه می‌دهد که اطلاعات مربوط به تمامی تراکنش‌ها و فاکتورها را به‌صورت دقیق و یکپارچه پیگیری و مدیریت کند، و از صحت و شفافیت فرآیندهای مالیاتی اطمینان حاصل کند.

به زبان ساده، می توان گفت که شناسه یکتا عبارتی است که سیستم مالیاتی کشور شمارا با آن می‌شناسد.

راه‌های ارسال صورتحساب به سامانه مودیان

ارسال صورتحساب به سامانه مودیان به دو روش اصلی امکان‌پذیر است:

1. از طریق نرم‌افزارهای سامانه مودیان
2. از طریق شرکت‌های معتمد مالیاتی

چه کسانی باید به سامانه مودیان صورتحساب ارسال کنند؟

تمامی مودیان مالیاتی و کسب‌وکارها، از جمله افراد حقیقی و حقوقی، موظف به ارسال صورتحساب به سامانه مودیان هستند. به‌طور کلی، گروه‌های زیر باید صورتحساب‌های خود را به این سامانه ارسال کنند:

1. کسب‌وکارهای ثبت‌شده: تمامی کسب‌وکارهایی که به‌طور رسمی در اداره ثبت شرکت‌ها یا سایر مراجع مربوطه ثبت شده‌اند، ملزم به ارسال صورتحساب‌های خود به سامانه مودیان هستند.
2. مالیات‌دهندگان اشخاص حقیقی: افرادی که دارای فعالیت اقتصادی (مانند فروشندگان، پیمانکاران، یا هر فردی که خدمات یا کالاهایی را به فروش می‌رساند) هستند، باید صورتحساب‌های مالی خود را ارسال کنند.
3. شرکت‌ها و مؤسسات: تمامی شرکت‌ها و مؤسسات اعم از کوچک و بزرگ که مشمول مالیات هستند، موظف به ارسال صورتحساب‌های خود به سامانه مودیان می‌باشند.
4. خریداران و فروشندگان کالا و خدمات: تمامی خریداران و فروشندگان کالا و خدمات در هر سطحی (از جمله عمده‌فروشی و خرده‌فروشی) باید اطلاعات مالی خود را به سامانه ارسال کنند.
5. فعالان اقتصادی در حوزه‌های خاص: افرادی که در زمینه‌هایی مانند واردات و صادرات فعالیت می‌کنند نیز باید صورتحساب‌های مربوط به فعالیت‌های خود را به سامانه مودیان ارسال کنند.

با این اقدامات، سازمان امور مالیاتی می‌تواند به‌طور مؤثری بر فعالیت‌های اقتصادی نظارت کرده و شفافیت مالیاتی را افزایش دهد. عدم رعایت این الزامات ممکن است منجر به جریمه‌های مالیاتی برای مودیان شود.

مراحل اتصال به سامانه مودیان

مهم‌ترین نکات هنگام خرید نرم‌افزارواسط سامانه مودیان

خرید یک نرم افزار مناسب می‌تواند تا حد بسیار زیادی خیال شما را از انجام امور مالیاتی راحت کند؛ در نتیجه بهتر است که پیش از خرید اقدام به تحقیق نمایید و با در نظر گرفتن معیارهای زیر و کمک گرفتن از مشاور مالیاتی، بهترین نرم افزار واسط سامانه مودیان را خریداری نمایید.

اتصال به سامانه مودیان بدون قطعی

یکی از نکات کلیدی در انتخاب نرم‌افزار، اتصال پایدار به سامانه مودیان است. برخی نرم‌افزارها ممکن است دچار قطعی شوند که این امر می‌تواند باعث جریمه‌های مالیاتی شود.

ارائه به صورت ابری و تحت وب

برخی از نرم‌افزارهای جدید سامانه مودیان به‌صورت ابری و تحت وب ارائه می‌شوند که دسترسی به آن‌ها از هر مکانی و در هر زمانی امکان‌پذیر است. همچنین نرم افزار‌هایی که به صورت ابری ارائه می‌شوند، محدودیتی در تعداد کاربران نخواهند داشت.

پشتیبانی از الگوهای هفت‌گانه مالیاتی

نرم‌افزارهای مالیاتی باید از الگوهای هفت‌گانه مالیاتی که توسط سازمان امور مالیاتی تعریف شده‌اند، پشتیبانی کنند. نرم افزار‌های قدرتمند مانند نرم افزار پیشوا یا سپیدار سیستم از این قابلیت بسیار مهم پشتیبانی می کنند.

اتصال به تمام نرم‌افزارهای حسابداری

یکی از ویژگی‌های مهم نرم‌افزار سامانه مودیان، قابلیت اتصال به تمام نرم‌افزارهای حسابداری است که باعث می‌شود کسب‌وکارها بتوانند به‌راحتی از اطلاعات مالی خود استفاده کنند.

استعلام کد اقتصادی

نرم‌افزار سامانه مودیان باید امکان استعلام کد اقتصادی طرف‌های حساب را فراهم کند تا صحت اطلاعات مالی به‌درستی تایید شود. اگر کد اقتصادی طرف حساب  به صورت عمدی و یا سهوا اشتباه وارد شود صورتحساب شما باطل خواهد شد و مشول جریمه خواهید شد.

رفع برخی ابهامات در مورد سامانه